致同研究之年报分析金融工具披露示例（27）公允价值的确定方法

时间：2025-06-17 17:25:34  编辑：翡翠原石网  访问：131

恒生消费ETF:广发恒生消费交易型开放式指数证券投资基金（QDII）更新的招募说明书，三、估值原则基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《...应对估值进行调整并确定公允价值。四、估值方法本基金所持有的投资品种，按...

新汽车:华夏中证新能源汽车交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新)，（三）估值原则基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《...应对估值进行调整并确定公允价值。（四）估值方法（1）交易所上市的有价证券（...

KC价值:华夏上证智选科创板价值50策略交易型开放式指数证券投资基金招募说明书，（三）估值原则基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《...应对估值进行调整并确定公允价值。（四）估值方法（1）交易所上市的有价证券（...

新能源80:华夏中证新能源交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新)，（三）估值原则基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《...应对估值进行调整并确定公允价值。（四）估值方法（1）交易所上市的有价证券（...

云计算:易方达中证云计算与大数据主题交易型开放式指数证券投资基金更新的招募说明书，（2）首次公开发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术...并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。基金管理人、基金托管人除按法...

ZZ2000:华夏中证2000交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新)，（三）估值原则基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《...不同的销售机构采用的评价方法不同，因此销售机构的风险等级评价与基金...

电信ETF:易方达中证电信主题交易型开放式指数证券投资基金更新的招募说明书，挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值；活跃市场上未经调整的...（9）如有充分理由表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理...

数据ETF:华夏中证大数据产业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新)，（三）估值原则基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《...应对估值进行调整并确定公允价值。（四）估值方法（1）交易所上市的有价证券（...

稀土ETF易方达:易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金更新的招募说明书，格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认...期货、股票期权以及法规或证监会允许基金投资的其他金融工具。如...

融通中证人工智能主题指数证券投资基金（LOF）更新招募说明书（2025年第1第2号），资的其他金融工具(但须符合证监会相关规定)。如法规或监管机构以后...则采用估值技术确定其公允价值。四、估值方法1、证券交易所上市的有价证券的...